Afvalstoffenheffing
Bij de berekening van de tarieven afvalstoffenheffing wordt uitgegaan van een kostendekking van 100% op begrotingsbasis. In het tarief is rekening gehouden met 21% omzetbelasting. Hieronder volgt de tabel opbouw kostendekking Afvalstoffenheffing.
Opbouw kostendekking Afvalstoffenheffing | Begroting | Rekening | Saldo |
|---|---|---|---|
(bedragen * € 1.000) | 2020 | 2020 | |
Taakveld 0.2 burgerzaken | 37 | 34 | 3 |
Taakveld 0.4 Overhead | 196 | 186 | 10 |
Taakveld 0.64 belastingen overig | 21 | 42 | -21 |
BTW | 1.748 | 1726 | 22 |
Taakveld 010 mutaties reserves | 32 | 32 | |
Taakveld 2.1 Verkeer en Vervoer | 278 | 280 | -2 |
Taakveld 6.3 inkomensregelingen kwijtschelding | 628 | 626 | 2 |
Taakveld 7.3 Afval Investeringslasten | 36 | 60 | -24 |
Taakveld 7.3 Afval Beheerskosten | 8.235 | 9.987 | -1752 |
Taakveld 7.3 Afval Vrijstelling, leegstand en oninbaar | 225 | 423 | -198 |
Totale kosten | 11.436 | 13.364 | -1.928 |
Taakveld 7.3 Afval Inkomsten derden | 906 | 1.737 | -831 |
Taakveld 7.3 Afval Bruto opbrengst afvalstoffenheffing | 10.530 | 10.658 | -128 |
Totale bruto inkomsten | 11.436 | 12.395 | -959 |
Financiële toelichting
De kosten van € 13.363.921 die op rekeningbasis worden toegerekend aan de afvalstoffenheffing in 2020 vallen € 1.928.000 hoger uit dan geraamd. Met name doordat de kosten van afval inzameling
€ 1.752.000 hoger uitvalt door toename van de hoeveelheid grof afval, meer restafval dan verwacht en hogere verwerkingskosten.
De inkomsten van € 12.394.389 vallen € 959.000 hoger uit dan geraamd. Dit ontstaat door meer aanlevering van grondstoffen en daardoor een extra vergoeding van Plastic, Blik en Drankkartons (PBD uit het afvalfonds). Daarnaast is het werkelijke aantal aansluitingen iets hoger dan begroot in het tarief 2020.
Hierdoor is er een negatief resultaat op de afvalstoffenheffing van € 969.000. Hiervan was al € 855.000 voorzien in de 2e Burap van 2020. Als gevolg van de hogere kosten heeft er geen storting van € 32.000 in de egalisatiereserve afvalstoffenheffing plaatsgevonden. Het extra nadelige resultaat van € 114.000 komt ten laste van de Algemene middelen.